V posledních měsících se v médiích často skloňuje pojem „DIP“. Dnes se podíváme, o co se jedná, a zda se vám vyplatí ho využít.

Co to DIP je?

Nejedná se ani tak o konkrétní produkt, ale možnost využít k daňovým úsporám i další nástroje, než jen doplňkové penzijní spoření či životní pojištění. Může se jednat o investice do akcií, dluhopisů i fondů a záleží jen na investiční společnosti, zda Vám umožní daný produkt zařadit do DIP režimu.

Co znamená zařadit smlouvu do DIP režimu?

Zařazením do DIP režimu získáte možnost využít daňové zvýhodnění na dané smlouvě, a to až do výše 48.000 korun ročně ve formě daňově odpočitatelné položky. Zároveň vám na tuto smlouvu může přispívat i zaměstnavatel v rámci firemních benefitů až do výše 50.000 korun ročně. POZOR, tyto limity jsou však společné pro DIP, doplňkové penzijní spoření i životní pojištění! Pokud tedy již dnes využíváte daňové zvýhodnění v maximální míře, nebudete je moci dále uplatnit na smlouvy v režimu DIP.

Jaká má DIP pravidla?

DIP je alternativou k dalším produktům spoření na stáří, takže je potřeba dodržet určitá pravidla, abyste o daňové zvýhodnění nepřišli. Smlouva musí existovat v režimu DIP minimálně 10 let, a vybrat peníze můžete nejdříve v 60 letech. Při porušení minimálně jednoho z těchto pravidel musíte vrátit daňové zvýhodnění.

Co přesně znamená výběr peněz z DIP?

V DIP je možné mít i smlouvu například v investičních fondech nebo programech životního cyklu, proto je potřeba si dávat pozor na možné porušení podmínky výběru peněz. Držené fondy je možné prodávat i držet hotovost v rámci investičního účtu, nebo přestupovat z jednoho fondu do jiného, ale nesmí dojít k výběru peněz na Váš účet.

Lze do DIP přidávat stávající smlouvy?

To záleží na dané investiční společnosti. Ale dle aktuálních informací to většinou možné je. Otázkou je, zda se vám to vyplatí. To je potřeba vždy individuálně ověřit a vyhodnotit, zda stávající smlouvu do DIP přidat nebo vytvořit smlouvu novou, která bude do režimu DIP zařazena.

Od kdy se počítá podmínka 10 let trvání DIP?

Lhůta 10 let začíná běžet zařazením smlouvy do režimu DIP, takže i když máte například investiční smlouvu již 5 let, a nyní jí zařadíte do režimu DIP, budete muset počkat nejméně dalších 10 let, než bude možné peníze vybrat bez nutnosti vrátit daňové zvýhodnění.

Pro koho DIP je?

Hlavní výhoda DIP je v daňovém zvýhodnění, takže se vyplatí těm, kdo dnes nevyužívají daňové odpočty za DPS, nebo životní pojištění, a chtějí si spořit na stáří.

Pro více informací nás neváhejte kontaktovat.